Стратегічні орієнтири » Фінансовий моніторинг 2012 » Кузь В.О. Механізм протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом і фінансуванню тероризму
Информація до матеріалу
  • Переглядів: 2685
  • Автор: Віка
  • Дата: 12-05-2012, 20:36
 (голосов: 0)
12-05-2012, 20:36

Кузь В.О. Механізм протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом і фінансуванню тероризму

Категорія: Фінансовий моніторинг 2012

Механізм протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом і фінансуванню тероризму
Аналіз державного регулювання протидії легалізації (відмиванню) незаконних доходів та фінансування тероризму в Україні показав, що вона в інституційному і організаційному планах відповідає сучасним вимогам і стандартам, оскільки формувалась протягом останніх десяти років саме під впливом міжнародних організацій. Система протидії легалізації незаконних доходів в Україні є дворівневою та складається з суб’єктів первинного рівня та державного. Як і в багатьох розвинених країнах в Україні функціонує спеціальний державний орган з питань моніторингу та боротьби з легалізацією незаконних доходів – Державний комітет з фінансового моніторингу. Україна активно співпрацює з ведучими міжнародними організаціями по боротьбі з легалізацією (відмиванням) злочинних доходів та фінансування тероризму. За менш ніж 10років активної співпраці Держфінмоніторингу з міжнародними організаціями було досягнуто значних успіхів в сфері боротьби з відмиванням незаконних доходів. Зокрема Україну було виключено з чорного списку FATF, українські експерти на постійній основі беруть участь у засіданнях FATF, Егмонтської Групи, Комітету MONEYVAL, Євразійської групи. Україна контактує з підрозділами фінансової розвідки багатьох розвинених країн. Втім є цілий ряд напрямів, за якими цю співпрацю необхідно посилювати та розвивати, що дозволить підвищити ефективність боротьби з легалізацією (відмивання) незаконних доходів та фінансуванням тероризму.
Узагальнення поглядів таких науковців, як С. Гуржій, О. Копиленко, Я. Янушевич, А. Римарук, О. Київець, Я. Дяченко, В. Коваленко, С. Дмитров, А. Єжов, О. Бережний, дає можливість виділити заходи, які формують систему боротьби та протидії легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Серед них найвагоміші наступні:
- встановлення фактів легалізації незаконних доходів;
- виявлення суб’єктів легалізації доходів та занесення інформації про них до спеціально створеної бази даних;
- розробка нормативно-правової бази боротьби і протидії легалізації незаконних доходів;
- впровадження чіткого порядку звітування установ, які виступають фінансовими посередниками,компетентним органам державної влади;
- забезпечення чіткого розподілу повноважень між суб’єктами, які задіяні в реалізації заходів системи протидії легалізації коштів;
- налагодження координації в співпраці і повноваженнях суб’єктів протидії легалізації доходів та взаємодія з міжнародними інститутами боротьби з легалізацією доходів;
- створення підрозділів фінансової розвідки та співробітництво з підрозділами фінансової розвідки інших країн на основі підписання угод;
- розробка суворих правил обміну іноземної валюти;
- удосконалення методів посиленого контролю за рухом готівкових коштів;
- посилення міри відповідальності суб’єктів первинного фінансового моніторингу за порушення обов’язків щодо протидії легалізації незаконних коштів;
- підвищення рівня матеріальної та технічної оснащеності державних структур і підрозділів, що покликані протидіяти відмиванню доходів;
- створення і ведення архіву даних підозрілих міжнародних грошових переказів;
- посилення контролю за операціями, які здійснюються через офшорні зони;
- призупинення діяльності банків щодо операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, на період їх розслідування;
- ґрунтовна підготовка фахівців для боротьби з легалізацією доходів;
- створення спеціалізованих видань з питань протидії легалізації незаконних доходів із забезпеченням вільного доступу до них усіх учасників системи протидії легалізації;
- залучення науковців до розробки заходів боротьби з відмиванням грошей;
- впровадження міжнародних стандартів протидії легалізації злочинних коштів;
- участь у міжнародних програмах протидії відмиванню незаконних доходів;
- формування списку країн, які є потенційно привабливими для зловмисників щодо відносної легкості проведення операцій легалізації незаконних доходів
Надзвичайна актуальність проблеми легалізації доходів, отриманих у світовому співтоваристві незаконним шляхом, привела до створення спеціальних міжнародних та регіональних організацій, які безпосередньо займаються протидією відмивання «брудних» грошей. Актуальність для України цієї проблеми зумовлена тим, що, по-перше, гроші відмивають здебільшого через фінансові інститути, що підриває довіру суспільства до національної фінансової системи і є загрозою нормальному функціонуванню фінансово-кредитних установ країни;
по-друге, знижує інвестиційну привабливість держави для легального сектору економіки . Для протидії легалізації доходів, отриманих незаконним шляхом, боротьби з відмиванням грошей, переходу до європейських стандартів у фінансово-кредитній сфері в Україні поступово сформувалася відповідна система. Разом із тим, створення системи протидії відмиванню грошей, здобутих злочинним шляхом, в окремо взятій країні не може дати бажаного результату, оскільки, як уже зазначалося вище, ця проблема має глобальний характер. Тому основним завданням світової спільноти на даному етапі повинно бути залучення якомога більшого числа країн (територій) до співробітництва з боротьбою з відмиванням грошей, реформування національних законодавств відповідно до міжнародних стандартів, визначених FATF. Це дозволить створити ефективну систему протидії відмиванню «брудних» грошей на глобальному рівні.
Відсутність єдиної, доступної методології моніторингу фінансових операцій є однією з головних причин існування значної кількості операцій з ознаками сумнівності. Таким чином, суб’єктивна оцінка посадової особи суб’єкта фінансового моніторингу в існуючій практиці є визначальним моментом при віднесенні операції до внутрішнього фінансового моніторингу. Зазначений підхід ускладнює роботу органу фінансового нагляду. Єдиним вирішенням зазначених проблем є створення механізму національної системи протидії легалізації незаконних доходів. Механізм національної системи протидії легалізації незаконних доходів, як складова державної регуляторної політики має включати такі елементи, як нормативно-правове забезпечення, організаційно-інформаційне забезпечення, адміністративні інструменти, фінансово-економічні інструменти та методи протидії.
Моральний ризик в економіці – це раціональні дії економічних суб’єктів з максимізації власної корисності в збиток державі внаслідок асиметричності інформації, що проявляються в протиправній поведінці економічних суб’єктів.
До видів моральних ризиків, що виникають в економіці ми віднесли:
- несплата податків з доходів, що були не задекларовані;
- хабарництво та корупційні дії державних службовців;
- отримання незаконних доходів, внаслідок протиправної та кримінальної діяльності;
- інші.
Базовою причиною виникнення моральних ризиків в економіці поруч з асиметричністю інформації є різниця в обсягах економічних вигід і розмірах негативних ефектів (у вигляді штрафних санкцій, карної та адміністративної відповідальності тощо).
Дорогий відвідувач, Ви зайшли на сайт як незареєстрований користувач.
Рекомендуємо Вам зареєструватися або ввійти на сайт під своїм ім'ям.

Архів новин

Май 2021 (4)
Апрель 2021 (8)
Декабрь 2020 (17)
Ноябрь 2020 (16)
Октябрь 2020 (83)
Сентябрь 2020 (15)
^